境内外财税领航

2、随着创一代的年岁渐长，中国高净值人群的家族财富传承需求激增；

3、在财富传承过程中，由于各种内外部的不确定因素，往往会使创一代辛苦打拼而来的财富面临巨大的财富蒸发，那么财富蒸发的原因是什么？什么是财富管理的“时空观”？高净值家族在财富传承中，面临着哪些常人难以想象的问题和挑战？如何打破“富不过三代”的魔咒，让幸福和财富代代相传？

1、家族传承的三大核心问题

①传什么？四大资本：人力资本、文化资本、社会资本、金融资本；

②传给谁？财富和家业的实际交接人；

③怎样传？三个层面的规划路径：计划、方式、渠道。

2、家族财富传承的主要内容

①无形财富的传承：价值观、政商关系；

②有形财富的传承：企业、股权、房产、保险、信托、现金、海外资产……（善用匹配的金融工具相对容易实现）。

3、家族财富传承的3大困扰

①接班人困扰：无接班意愿、理念与企业价值观冲突；

②企业所有权与控制权困扰：权臣操纵、家族成员权属部分、创一代思想固化难退二线；

③市场内外环境变化困扰：税收政策（房产税、遗产税）、CRS。

2、家族财富传承的四大需求：

①风险隔离需求：确保传承资产的合法性与独立性。涉及企业资产与家庭资产隔离、子女婚前财产的认定与保护。

②基业永续需求：实现企业平稳过渡和家族持续收益。对企业所有权、经营权、收益权进行合理安排。

③家财稳固需求：已拥有财富的长期稳定增值。建立中长期投资理念，多元化资产配置。

④个性化传承需求：对继承人品行成就的更高期望；有效分配财富避免家庭矛盾；“富过三代”的期望等。

3、家族财富传承的主要工具：

家族财富传承规划：指的是包含从顶层结构设计到一系列具体产品服务的综合解决方案。包括企业治理、投资管理、税务规划、不动产规划、慈善、风险管理以及个人服务等在内的一揽子方案。

家族保险+家族信托是应用最广泛的工具。

1、财富传承的主要工具：信托+人寿保险+遗嘱

2、财富传承的5个主要话题

①孩子能复制本人的创富技能吗

②防止孩子过早拥有财富而败家

③虽然给孩子钱，但控制权在手

④专属孩子的钱，不因婚姻而变

⑤确保孩子未来基本富裕的生活

3、财富传承的负能量

被长辈成功阴影笼罩、对子女干涉控制力过强、缺少爱好、缺乏进取心找不到目标、容易成为黑恶势力的猎物、担心失去……

4、保单传承资产的优点

①确定性：传承时间由传承人决定，传承对象由传承人指定；

②低成本：房产股权变更涉及各种税费，保单没有任何税费；

③隐藏财富：资产转移至受益人名下，不提供公开查询；

④有效传承：约束受益人对财富的实际支配权，定期支取；

⑤法律保障：法律法规完善，监管严格，充分保障。

5、保险金信托与大额保单

①信托财产的独立性：对家庭成员未来生活资金的保障，防止不当损耗；

②受益人安排的灵活性：突破保险对受益人的限制，满足客户个性化需求；

③资产管理的专业性：由受托人或专业的投资顾问进行管理与分配。

6、大额保单的保险金信托，可以创造一笔确定的、高额的、能应对人生不同阶段、不同需求的现金流。